Bien pues la estrategia del Banco ha consistido en reducir el riesgo de precio de sus activos, es decir de los créditos concedidos a sus clientes, producida por los posibles movimientos desfavorables de los precios, o lo que es lo mismo, por bajadas de los tipos de interés (el precio de los préstamos, créditos y otras operaciones activas de los Bancos es el interés).
Es decir, dado que los precios de sus activos estaban referenciados a un tipo variable, el euribor, que podía bajar en el futuro, el Banco trata de cubrirse de dicho riesgo mediante un producto derivado, el swap, que le sirve de cobertura.
Demostraremos que se trata de un contrato leonino, es decir, beneficioso únicamente para una de las partes: la que lo ha impuesto, el Banco, naturalmente.
